Of je nu werkt in loondienst, een bijverdienste hebt of spaargeld opzijzet: vroeg of laat krijg je te maken met belasting. Maar vanaf welk bedrag betaal je eigenlijk belasting in Nederland in 2025? In dit artikel lees je hoe de belastinggrenzen werken voor inkomen, vermogen en bijverdiensten.
Vanaf welk bedrag betaal je belasting in 2025?
In 2025 betaal je in Nederland belasting over je belastbaar inkomen boven de € 25.088 per jaar. Dit bedrag is het heffingsvrije deel van de algemene heffingskorting. Verdien je minder? Dan betaal je geen inkomstenbelasting, omdat die korting je belasting volledig compenseert.
Zodra je boven dit bedrag uitkomt, ga je belasting betalen volgens de tarieven van box 1. Verdien je bijvoorbeeld € 30.000, dan betaal je alleen belasting over de € 4.912 boven de grens van € 25.088.
Let op: de grens kan per persoon verschillen, bijvoorbeeld door het recht op arbeidskorting of heffingskortingen voor ouderen.
Hoe werkt het belastingsysteem in box 1 in 2025?
Box 1 gaat over je loon, winst uit onderneming of uitkering. In 2025 geldt in box 1 één belastingschijf tot € 75.518:
- 37,05% belasting over inkomen tot en met € 75.518
- 49,5% belasting over het meerdere daarboven
Dit tarief is inclusief premies voor de volksverzekeringen. Bijverdiensten, freelance-inkomsten en huurinkomsten van je hoofdwoning vallen ook in box 1.
Vanaf welk bedrag betaal je belasting over spaargeld of beleggingen?
Voor je vermogen betaal je belasting in box 3, en dat werkt op basis van een fictief rendement. In 2025 is het heffingvrije vermogen € 57.000 per persoon (of € 114.000 voor fiscale partners).
Heb je meer dan dat op 1 januari? Dan betaal je belasting over het fictieve rendement, met een tarief van 36%. De Belastingdienst rekent daarbij met verschillende percentages voor spaargeld, beleggingen en schulden.
Voorbeeld: heb je € 100.000 spaargeld, dan val je onder de vrijstelling. Maar heb je € 200.000, dan betaal je over € 143.000 fictief rendement.
Betaal je belasting over bijverdiensten?
Ja. In 2025 worden alle inkomsten belast als inkomen in box 1, ook als je maar af en toe een klus doet.
Dat betekent:
- Je moet het opgeven in je aangifte
- Je betaalt er inkomstenbelasting over zodra je boven de heffingskorting uitkomt
- De Belastingdienst kijkt ook naar of je btw moet rekenen (bijvoorbeeld bij structurele verkoop of freelance werk)
Er is dus geen belastingvrije grens voor bijverdiensten: je betaalt belasting zodra je totaalinkomen boven het belastingvrije deel uitkomt.
Hoe zit het met dividend, crypto of verkoop van spullen?
- Dividenden vallen in box 3. Je betaalt belasting over het fictieve rendement op je aandelenvermogen.
- Cryptomunten worden op 1 januari ook als vermogen in box 3 belast. De koers op die datum bepaalt je belastbare waarde.
- Verkoop van tweedehands spullen (zoals via Marktplaats) is meestal belastingvrij, tenzij je structureel handelt en winst maakt — dan wordt het als inkomen gezien.
Veelgestelde vragen over belastinggrenzen in 2025
Betaal ik belasting als ik minder dan € 25.088 verdien?
Nee, dankzij de heffingskortingen betaal je in dat geval géén inkomstenbelasting.
Vanaf hoeveel spaargeld betaal ik belasting?
Pas boven de € 57.000 per persoon. Tot dat bedrag is je vermogen vrijgesteld.
Hoeveel belasting betaal ik in box 3?
In 2025 betaal je 36% over het fictieve rendement dat de Belastingdienst berekent op je vermogen.
Moet ik bijverdiensten aangeven bij de Belastingdienst?
Ja, altijd. Ook al is het incidenteel, je bent verplicht het op te geven als je er geld mee verdient.
Wat als ik dividend ontvang?
Dat wordt belast via box 3. Je betaalt belasting over het vermogen waarin die aandelen zitten, niet over elk dividend apart.